避免金融機構凍結財產 安養信託可減緩照顧者經濟壓力
安養信託
父親突罹失智 兒子財務不佳難支應
台北某社區人稱老張的張先生，多年來經營小生意，生活還不錯，但張太太在年輕的時候不幸病故，兩個兒女由老張獨自撫養長大。在女兒遠嫁美國、兒子往南部發展後，老張獨居在社區之內，直到近期因情緒變化與行為舉止怪異，由鄰居通知兒子小張返家了解狀況。
經就醫診斷後，確認父親罹患失智症，且情況惡化快速，小張只好辭去工作專心照顧，但因財力有限，存款即將消耗殆盡，想要動用父親積蓄來支應照護及醫療費用，卻遭銀行拒絕，小張不知該如何是好。
失智症患者因大腦功能喪失，除造成記憶力減退外、判斷力、語言能力、空間感等各方面的認知功能亦會隨之退化，家人面對相關醫療、長照等經濟支出，往往在沒有事前妥善準備，或者來不及因應的情況下，生活與財務壓力頓受衝擊。
在張先生的案例中，兒子想要照顧父親面臨經費問題，但在挪用父親的銀行帳戶資產時，卻遇上銀行基於審慎查核，而無法動支。建業法律事務所楊薪頻律師指出，失智症患者的存款之所以無法順利支付其自身醫療照護費用，主要是因為症狀嚴重的失智症患者，顯然已非屬具有完全行為能力之人，金融機構常以無法判斷患有失智症者之真意為由，拒絕患者抑或是照料該患者之人動用其存款。
失智症患者縱使有存款 照顧者也難動用
楊薪頻認為，張先生的兒子小張，可以參考民法第14條與第15條相關規定，「對於因精神障礙或其他心智缺陷，致其為意思表示或受意思表示，或辨識其意思表示效果之能力，顯有不足者，法院得因本人、配偶、四親等內之親屬、最近1年有同居事實之其他親屬、檢察官、主管機關或社會福利機構之聲請，為輔助之宣告。」
「而受有監護宣告或輔助宣告之人，其將成為無行為能力或限制行為能力者，並由監護人或輔助人於一定範圍內成為其法定代理人。」小張可以透過程序申請擔任監護人，或者輔助人，先處理確認照顧父親的責任關係。
不過，金融機構基於防止受監護、輔助宣告者之財產遭到盜領或為減少紛爭，對於監護人、輔助人提領對方財產的門檻都會有額外的限制與審核，因此即便身為監護人或輔助人，也常面臨金融機構以「無法確認本人意願」之由拒絕。換言之，即使案例中失智症患者張先生實有足額的存款來支付自身的醫藥費，但對照料者小張而言，這筆資產還是有可能形同無法解燃眉之急的「死錢」。
成立安養信託 預先對自身財產做規劃
為改善這種「看得到卻用不到」的窘境，楊薪頻指出，其實我國信託業者設計有「安養信託」，使本人能透過設定信託的方式，對自身的財產做安排，並交由信賴的受託人（通常為專業的信託業者），在合乎信託人的信託意旨下運用。
建業法律事務所資深顧問李佩璽會計師則進一步分析，案例中的張先生，如果在患病前或其辨識能力尚未受到侵害以前，與信託業者成立「安養信託」（委託人與受益人皆為張先生，屬於自益信託），預先對自身財產做相關規劃，再由受託人進行運用，一旦受失智症影響而出現必要花費，就能以自身的資產支應，進而減輕家人的生活負擔。
雖然安養信託能降低「死錢」發生的機率，但若信託人發生判斷能力衰退、喪失時，受託人要如何確保其對信託財產的使用，合乎信託人之信託意旨，則又是安養信託還可能遇到的問題。
有鑑於此，我國各行政機關以及中華民國信託業商業公會力促「監護支援信託」之產生。「監護支援信託」乃效仿美國針對高齡失智者的保護政策而來，信託人在失智前與信託業者成立一個裁量信託，一旦信託人辨識能力耗弱或喪失之際，信託業者將具有裁量權，在基於維護信託人權益立場下，管理其自身資產。
同時，金融監督管理委員會亦提出引進「專家監護制度」之意見，建議相關領域之專家同時擔任受監護宣告、輔助宣告者的監護人、輔助人，此一措施將能有效避免監護人、輔助人有違反受監護、輔助宣告者真意而挪動其財產的風險，而此建議亦受到我國監察院肯定，進而力促相關法令修正以及政策推動。
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